С начала 2025 года вступили в силу новые правила, касающиеся банковских переводов между физическими лицами. Согласно закону от 28.12.2024 № 522-ФЗ, теперь банки обязаны следить за подозрительными транзакциями, что может повлиять на привычные денежные переводы, сообщает канал "Юридическая консультация".
Что изменилось в правилах?
Совершая переводы между друзьями, родственниками или знакомыми, например, в качестве подарка или возврата долга, гражданам не придется беспокоиться о налогообложении — такие операции не облагаются НДФЛ. Однако регулярные переводы могут вызвать вопросы у банка.
Если гражданин начинает получать денежные переводы на постоянной основе, это может рассматриваться как доход, который необходимо задекларировать и подлежит уплате налога на доходы физических лиц. К таким налогоблагаемым доходам относятся:
- арендная плата за жилье;
- оплата за выполненные работы или услуги;
- выручка от продажи имущества, если оно находилось в собственности менее установленного срока.
Критерии подозрительных переводов
ФНС обратила внимание на определенные критерии, по которым банки могут классифицировать переводы как подозрительные. К ним относятся:
- регулярные переводы, которые происходят по схеме, аналогичной выплате заработной платы (например, ежемесячно или раз в две недели);
- переводы от неизвестных отправителей;
- повторяющиеся переводы одинаковых сумм.
Каждый случай рассматривается индивидуально: если будет установлено, что перевод действительно является доходом, физическому лицу может быть начислен НДФЛ.
Таким образом, в условиях новой налоговой политики важно быть внимательным к своим финансовым операциям и следить за доходами, чтобы избежать неприятностей с налоговыми органами.
